RÉALISÉ 2023 ; COMPTE ADMINISTRATIF
Fonctionnement
Les charges se sont élevées à 1 448,6 K€ et les recettes à 1 723,3K€. Le résultat sur le budget de fonctionnement ressort à 274,1 en progression de 129,11 K€ par rapport au réel 2022 grâce :
• D’une part à la modération des frais de fonctionnement en hausse de 1,5% par rapport à l’inflation de 4,7%
• D’autre part à une progression de recettes de fonctionnement de 150,35 K€ (voir détail dans le rapport des comptes 2023).
Investissements
Les dépenses se sont élevées à 751,4 K€ et les recettes à 737,7K€. A ces éléments il convient de rajouter les restes à réaliser (dépenses et recettes engagées mais non comptabilisées) pour 823,7 K€ en dépenses et 558,8K€ en recettes.
Les investissements.
En intégrant les résultats reportés le résultat cumulé ressort à 770,6K€ qui seront affectés comme suit
· Virement à la section de fonctionnement 2024 : 367,7 K€
· Affectation en réserve d’investissements : 402,9 K€
Les recettes fiscales et les dotations constituent 84,5% des ressources de financement de la commune les autres produits de gestion courante constitués principalement des recettes des loyers ne pèsent que pour 11,2%.
BUDGET 2024
* NB : Hors opérations d’ordre, variations d’immobilisations (317,8 K€), fonds de roulement et déficit antérieur
Le ratio de solvabilité du budget primitif 2024
En prévisionnel, l’épargne brute de gestion (les recettes courantes – les dépenses courantes) de la commune, s’établie à 99,86 K€ mais est en baisse (181,67 K€ : -66%) par rapport à 2023 dont le résultat était très haut par rapport aux années précédentes.
Fonctionnement
Des dépenses de fonctionnement en hausse de 89,7 K€ pour prendre en compte
le risque d’inflation sur les postes d’énergie, les fournitures, les frais de personnel, mais aussi le coût des transports scolaires facturés une année sur deux par la région (36K€) ainsi que la part de subvention au créneau qui augmente de 12,5K€ .
Les recettes prévisionnelles sont en baisse de 83,4 K€ en raison :
· Suppression du reversement de la CAF donné au Créneau en direct (26,5K€) ,
· Baisse de la récupération de la TVA (baisse des investissements en 2022),
· Estimation prudente sur les recettes variables (loyers, droits de mutations…)
· Prise en compte du trop-perçu 2023 du loyer de la gendarmerie
Et ce, malgré le réajustement à la hausse des taxes locales.
Investissements
L’année 2024 sera marquée par la finalisation des deux projets importants engagés l’année dernière :
· La rénovation de l’ancien presbytère permettra d’offrir un véritable pôle culturel à la commune en hébergeant la médiathèque, l’école de musique et l’Harmonie.
· La sécurisation de la toiture du prieuré et du clocher qui retrouvera son aspect d’antan.
D’autres opérations sont également programmées ; notamment :
· La continuation du renouvellement de l’éclairage public,
· la réfection de la rue du Barry,
· la sécurisation de la sortie de l’EHPAD rue de Foncourrieu,
· la mise en place de stations de recharge place de l’école,
· l’achat de présentoirs pour la nouvelle médiathèque,
· des équipements pour les associations.
Au global le résultat sur l’exercice serait positif de 117,5 K€ ce qui porterait le fonds de roulement disponible à 485,4K€