RÉALISÉ 2020 ; COMPTE ADMINISTRATIF

Les réalisations du budget 2020 ont été fortement impactées par l’incidence de la COVID 19 que ce soit en fonctionnement et en investissement.

Le résultat de clôture 2020 (649,87 K€) qui sera affecté au budget 2020 est équivalent au résultat 2019. Le tableau ci-dessous, identique aux délibérations du conseil municipal, reprends les principaux totaux.

Les principaux écarts par rapport à l’estimation du budget primitif sont les suivants (En KF) :

Principales dépenses de la section investissement (En K€):

       Emprunt                                                                                                                                                         128,0

       Immobilisation                                                                                                                                               81,4

       Achats terrain (La Murette, Pont Rouge)                                                          5,7 

       Jeux jardin public et tableau Vidéo interactif école                                        4,2

       Climatisation gendarmerie                                                                               10,7

       Ouverture atelier municipal                                                                                2,8

       Réseau Voirie aire pompier                                                                                 8,0                                                                                                          

       Voirie Panneaux signalisations                                                                           9,4

       Poteau incendie Lendrevie                                                                                  2,8

       Radar pédagogique engagement 2019                                                             3,2

       Débroussailleuse autoportée                                                                            11,1

       Barrières st Georges                                                                                             2,0

       Achat Berlingo CITROEN                                                                                       8,5

       Matériel informatique PC tableaux VPI école bibliothèque mairie               6,5

       Mobilier                                                                                                                   1,9

 

        Opérations d’ordre (Régularisations opération Bourg Centre)                                                            1 012,0                                                                                                                         

BUDGET 2021

1 - dépenses de la section fonctionnement

Le Budget Primitif 2021 s’élève à 1,536 M€, pour la section de fonctionnement. Adopté par la majorité du conseil municipal (4 votes contre des élus de la minorité), il repose sur une gestion prudente dans cette période de crise sanitaire qui oblige à construire l’exercice sur un fond d’incertitudes, celle des charges à venir comme celles de l’évolution des recettes. Les taxes locales sont restées au même niveau pour le bâti et le non-bâti. La seule différence est l’intégration dans le taux de la commune de la part du département pour compenser la disparition de la taxe d’habitation. Le taux passe ainsi de 18,56% à 39,25% après incorporation des 20,69 % du département. Une partie de ces recettes nouvelles est rétrocédée au département pour assurer la compensation à l’euro près de la suppression de la taxe d’habitation. 

Les effectifs de la municipalité sont stables et les charges de personnel ne progressent que de l’effet des évolutions contractuelles.

Toutefois le budget intègre, dans le deuxième semestre, le recrutement d’un chef de projet pour le programme Petites Villes de demain, pour un contrat à durée déterminé de 5 ans. Cet effectif financé à 75% par  l’État aura en charge la mise en œuvre et le suivi des projets de l’opération de revitalisation du territoire.

 

Le poste des dépenses à caractère général est celui qui augmente le plus (83000 €), par rapport au réel 2020 qui avait été fortement impacté par l’incidence de la COVID 19.

Les principaux écarts par rapport au réel 2020 sont les suivants :

Ce budget intègre une provision de 42 000€ pour permettre de financer les opérations imprévues qui n’auraient pas été programmées au moment de la construction du budget.

Globalement le budget des frais de fonctionnement se situe au même niveau que celui 2020

 

Les opérations d’ordre concernent des variations d’actifs et notamment la sortie de la valeur historique de l’ancienne balayeuse 

2 - recettes de la section fonctionnement

Le budget prévisionnel des recettes de fonctionnement est de 2 243 830 €, en augmentation de 99 350 € par rapport au réel 2020.

      La différence entre les dépenses et recettes de fonctionnement de 706 900€ est versée à la section d’investissements. 

3 - Endettement

La commune de Marcillac s’est endettée sur 3 périodes

  • 2006
  • 2009
  • 2017

La dettes par habitant était de 546 € en 2018 par rapport à 623 € en moyenne sur les communes de 500 à 2500 habitants. Notre niveau d’endettement est donc raisonnable mais la commune n’a plus la capacité de recourir à de nouveaux emprunts sans alourdir le poids de ses remboursements.

En 2020 le capital restant dû est de745 500€ et l’annuité est de 145 000€. Pour se réendetter avec un niveau d’annuité comparable il faudra attendre 2022.

La dettes par habitant est de 354 € en janvier 2021 elle était de 471€ en 2019 par rapport à 624 € en moyenne sur les communes de 500 à 2500 habitants.

En 2021 le capital restant dû est de 621 300€ et l’annuité est de 122 170€.

4 - Investissements

Le budget de la section d’investissements pour 2021 s’élève à 1 320 140 € et se réparti de la façon suivante  (En K€) : 

Le budget de recette intègre une prévision d’avance sur subvention de 152 000 €.

Les opérations d’ordre concernent le solde de la régularisation de l’opération Bourg centre

 

      La différence entre les dépenses et recettes de 376 600 € sera affectée en report sur le budget de fonctionnement 2022 

Les opérations engagées en 2020 mais non achevées :                          

Les prévisions d’investissements de 2021 représentent un montant de  :                                                                                   357,7 K€

                     ·      LOGICIEL   + pack office école                                                                                                                           

                     ·      TERRAINS

    o   Provision nouveaux terrains                                                                                                                 

    o  Acquisitions en cours                                                                                                                              

                     ·      AMENAGEMENT TERRAINS :  terrain à bosses                                                                                             

                     ·      BATIMENTS : Kervallon                                                                                                                                     

                     ·      RESEAU VOIRIE : Solde voirie avenue piscine                                                                                               

                     ·      INSTALLATIONS VOIRIE :                                                                                                                                    

                     ·      RESEAU ELECTRIFICATION

     o  1ere tranche éclairage public                                                                                                             

     o  Route de Foncourrieu                                                                                                                                                          

                      ·      INFORMATIQUE ET DIVERS

     o  adressage                                                                                                                                             

     o  vidéo protection                                                                                                                                   

     o  micro, écran, école, lecteur CD                                                                                                           

     o   vidéo projecteur + écran                                                                                                                 

     o  Informatisation bibliothèque                                                                                                             

                      ·      DIVERS : Outillages techniques, certificats immatriculation                                                                                                            

                       ·      LANCEMENTS PROJETS

     o  Études Presbytère                                                                                                                                

     o  Études bâtiment associations                                                                                                            

     o  Amélioration place du CRUOU