Finances locales

RÉALISÉ 2021 ; COMPTE ADMINISTRATIF

  • Les Charges s’élèvent à 1476,21  en baisse par rapport au budget  de – 60,7 en raison principalement de la non utilisation de la provision pour imprévus, de l’abandon du risque de compensation du résultat de l’association du créneau.
    Par rapport à 2020 les dépenses ont progressées de 140 K€ du fait de la relance des activités et notamment la rénovation de la voirie dont les travaux se sont élevés à 99 K€
  • Les recettes se sont élevées à 1 627,01 K€, en augmentation de 33 K€ par rapport à 2020 dont 27, 8 K€ sur la gestion des services
    •  Dotations en hausse    + 32
    •   Gestion courante         + 22,95
    •   Impôts et taxes             – 32,17
    •   IJSS                                  +  6,9                    réserve pour imprévus (42 K€)  

Les réalisations du plan d’investissements                                                                                                      

•       Frais d’études Adressage                                                          1,5

•       Remboursement cautions                                                        0,4

•       Achats de terrains                                                                      8,7

•       Construction d’un terrain de BMX                                        14,1

•       Voirie ralentisseur chemin Chenevières                                2,9

•       Installation voirie                                                                     20,7

•       Panneau lumineux                                          16

•       Signalisation                                                      4,7

•       Matériel et outillage                                                                  7,8

•       Marteau perforateur                                        0,9

•       Jardinières cylindriques                                    6,7

•       Achat FIAT SCUDO (livraison cantine)                                          8,8

•       Matériel de bureau et informatique                                                 41,1

•       Vidéo Protection et alimentation secourue 19,9

•       Vidéo et audio salles des fêtes                     11

•       Informatique bibliothèque                             4,5

•       Informatique école                                        5

•       Portable PVDD                                            1,1

•       Mobilier                                                                                            7,9

•       Lits école maternelle                                     6,5

•       Protection COVID                                         0,9

•       Autres immobilisations                                                                    2,2 

•       Guirlandes lumineuses                                  1,7

•       Urnes électorales                                          0,5

Immobilisations en cours Études ancien Presbytère                      12,4

BUDGET 2022

1 - dépenses de la section fonctionnement

FONTIONNEMENT

 

Le ratio de solvabilité du budget primitif 2022
En prévisionnel, l’épargne brute de gestion (les recettes courantes – les dépenses courantes) de la commune, est légèrement positive et s’établie à 17 K€ mais est en très forte baisse (137 K€ : -89%) par rapport à 2021 alors que dans le même temps les recettes sont en baisse de 93 K€.
Ce résultat positif vient s’ajouter aux reports des exercices précédents et porte la trésorerie de la commune à 667,4 K€.

Les dépenses de fonctionnement

Des dépenses prévisionnelles estimées à 1 517,6 K€ en augmentation de + 125,4 K€ par rapport au réalisé 2021, (hors opérations d’ordre).

Cette évaluation est marquée par les incertitudes sur l’inflation et prend donc en compte par précaution des risques  d’augmentations mécaniques de nombreux postes (énergie, entretien, revalorisation du point d’indice pour le personnel, …), ainsi qu’un possible ajustement de la subvention à l’association du Créneau (+35 K€ dans les autres charges de gestion courante sur les 38K€ d’augmentation de ce poste).

Les effectifs restent stables et l’impact du chef de Projet Petites Villes de Demain subventionné à hauteur de 75% est intégré cette année dans les recettes.

La gestion budgétaire nécessite donc une maitrise rigoureuse des dépenses de fonctionnement, tout en recherchant l’amélioration du niveau des services rendu aux habitants. Par exemple les subventions aux associations progressent et les animations culturelles et festives sont maintenues.

 

L’ensemble de ces postes conduit à une estimation de charges de fonctionnement par habitant de 877,7 €, en hausse de 24€ par rapport à l’année précédente.

Les recettes de fonctionnement

Fiscalité
Pas d’augmentation programmée pour cette année essentiellement parce que pour générer un impact significatif sur nos recettes l’augmentation devrait être hors de toutes limites acceptables les bases n’étant pas suffisantes. Il faudra donc chercher ailleurs et notamment s’assurer que chacun paye son dû ce qui n’est pas toujours le cas notamment lors de travaux non déclarés.

La comparaison des taux avec les autres communes de notre territoire fait apparaître une situation plutôt dans la moyenne supérieure ce qui ne peut être imputé à la municipalité en place mais des bases plutôt dans la moyenne inférieure. Dans tous les cas un lien avec l’inflation devra être établi et se rappeler que la revalorisation de l’assiette de la valeur locative fixée par le gouvernement entraînera quand même une augmentation de 3,4% de cet impôt. 

Nous croyons plus à l’augmentation de recettes générées par le dynamisme et une meilleure attractivité de notre village qui permettra d’attirer de nouveaux habitants. Le dynamisme d’un village c’est aussi l’indispensable croissance de sa population.

Evolution du budget des taxes locales :

Produits

Les recettes sont estimées à 1 533,9 K€ en baisse de – 4,1 % par rapport au réalisé 2021 qui résulte principalement de la sortie des actifs de l’ancienne balayeuse. 

INVESTISSEMENTS

Dépenses  d’investissements

Une partie du budget d’investissements est consacrée au remboursement d’opérations antérieures :

·       capital restant dû de la dette pour un montant 85,4 K€.

·       solde d’exécution des investissement reportés de 2021 pour un montant de 126,4 K€

Le reste constitue les nouveaux projets pour un montant de 344,9 K€, dont :

·     Achat et l’aménagements de terrains                    

·     Lancement du projet Ancien Presbytère                               

·     Poursuite rénovation éclairage public (1ère et 2ème tranches)              

·     Éclairage public route de Foncourrieu                                 

·     Adressage                                                                

·     Signalétique                                                                           

·     …                                                                          

 

Recettes d’investissements

Le financement des dépenses d’investissements sera assuré par les recettes du Fonds de Compensation de la TVA (FCTVA) pour 175,0 K€, d’une partie des subventions
attendues pour le projet de l’ancien presbytère et de virements du budget de fonctionnement.

Ces prévisions d’investissements conduisent à un déficit de 146,7 K€ qui sera compensé par l’autofinancement; ce qui portera le solde à reporter pour l’exercice suivant à 520,7 K€.